غسيل الأموال هو عملية إخفاء المصدر غير المشروع للأموال وإضفاء الشرعية عليها1. تتكون هذه العملية من ثلاث مراحل أساسية: الإيداع، والتمويه، والإدماج1. تشمل مرحلة الإيداع تحويل الأموال غير القانونية إلى عملات أجنبية أو شراء أصول باهظة الثمن1. هذه الظاهرة تنبع من مصادر رئيسية كتجارة المخدرات والفساد والتهرب الضريبي2.
غسيل الأموال له آثار سلبية على الاقتصاد والمجتمع،3 حيث يتسبب في تصدير الأموال المغسولة خارج الدولة، مما يؤدي إلى ضعف اقتصادها،3 ويؤثر سلبًا على قيمة عملاتها،3 ويقلل من الادخار المحلي3. كما أنه يساهم في ارتفاع معدلات التضخم والطلب على العملات الأجنبية3. لذا فإن مكافحة هذه الجرائم المالية تشكل تحديًا كبيرًا على المستوى الدولي.
أهم النتائج والمؤشرات الرئيسية
- غسيل الأموال عملية إخفاء المصدر غير المشروع للأموال وإظهارها كنشاط مشروع.
- تتكون من ثلاث مراحل: الإيداع والتمويه والإدماج.
- تنشأ من مصادر غير قانونية كتجارة المخدرات والفساد والتهرب الضريبي.
- لها آثار سلبية على الاقتصاد والمجتمع كتصدير الأموال وانخفاض قيمة العملة.
- مكافحة غسيل الأموال تشكل تحديًا دوليًا لمواجهة الجرائم المالية.
مفهوم غسيل الأموال وتعريفه القانوني
غسيل الأموال هو عملية تحويل الأموال الناتجة عن أنشطة إجرامية إلى أموال ذات مصدر قانوني، وذلك بهدف إخفاء مصدرها غير المشروع4. وفقًا لاتفاقية فيينا لعام 1988، يُعرَّف غسيل الأموال قانونيًا بأنه تحويل الأموال مع العلم بأن مصدرها ناتج عن أنشطة إجرامية، بغرض إخفاء أصل هذه الأموال.
التعريف القانوني وفقًا للاتفاقيات الدولية
تم تعريف غسيل الأموال في العديد من الاتفاقيات والقوانين الدولية، حيث تنص اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الجريمة المنظمة عبر الوطنية على أن غسيل الأموال هو “تحويل الأموال أو نقلها مع العلم بأنها تشكل عائدات إجرامية”5. كما أن اتفاقية مجلس أوروبا الخاصة بتبييض وتتبع وضبط وصادرة الأموال المتحصلة من الجريمة عرّفت غسيل الأموال بأنه “إخفاء أو تمويه الطبيعة الحقيقية أو المصدر أو المكان أو التصرف أو الحركة أو الملكية للأموال المتحصلة من الجريمة”.
الفرق بين غسيل الأموال والتبييض
مصطلح “غسيل الأموال” يُستخدم عادةً للإشارة إلى إخفاء مصدر الأموال وحماية الأموال المتحصلة من جرائم من الكشف. أما مصطلح “تبييض الأموال” فيشير إلى محاولة إضفاء طابع شرعي على الأموال المتحصلة من أنشطة إجرامية وهو مفهوم أشمل من غسيل الأموال5.
أنواع غسيل الأموال في العصر الحديث
تطورت أساليب غسيل الأموال في العصر الحديث لتشمل استخدام العملات الرقمية والمعاملات عبر الإنترنت والألعاب الإلكترونية4. فعلى سبيل المثال، يتم استخدام البتكوين والعملات الرقمية الأخرى لإخفاء مصدر الأموال وتحويلها إلى أصول أكثر شرعية. كما يتم تبييض الأموال عبر المعاملات المالية عبر الإنترنت والاستثمار في الألعاب الإلكترونية ذات القيمة الكبيرة.
| المؤشر | القيمة |
|---|---|
| حجم غسيل الأموال المقدر عالميًا | 2-5% من الناتج المحلي الإجمالي العالمي4 |
| نسبة الاقتصاد غير الرسمي إلى الناتج المحلي الإجمالي في البلدان النامية | 35-44%4 |
| مساهمة غسيل الأموال في تشويه الاستقرار السياسي | يُعتبر غسيل الأموال أحد أهم العوامل التي تهدد الاستقرار السياسي في الدول4 |
إن محاربة غسيل الأموال تُعد من أهم التحديات التي تواجه الدول في الوقت الحاضر، لما له من آثار سلبية على الاقتصاد والمالية والسياسة والمجتمع ككل5. ومن هنا تأتي أهمية التشريعات القانونية الصارمة والتعاون الدولي لمكافحة هذه الجريمة الخطيرة.
“إن غسيل الأموال يَهدِّد الاستقرار السياسي والاقتصادي، ويُعيق التنمية المستدامة للدول، لذا فإن مكافحته تتطلب تكاتف الجهود على المستوى الدولي والمحلي.”
في المملكة العربية السعودية، تم وضع نظام شامل لمكافحة غسيل الأموال بهدف منع تداول الأموال غير المشروعة داخل الاقتصاد6. وتتوجب على الأفراد والشركات الامتثال لقانون مكافحة الأموال من خلال اتباع الإجراءات الوقائية وتوثيق كل العمليات المالية والإبلاغ عن أي تعاملات غير طبيعية6.
مراحل عملية غسيل الأموال
تشتمل عملية غسيل الأموال على ثلاث مراحل رئيسية: مرحلة الإيداع، مرحلة التمويه، ومرحلة الدمج7. في مرحلة الإيداع، يتم إدخال الأموال غير المشروعة إلى النظام المالي، وقد يتم ذلك عبر طرق كالودائع النقدية، وبغال المال، وتهريب العملة، والشركات الوهمية7. مرحلة التمويه تتضمن فصل تلك الأموال عن مصدرها الأساسي وإخفاء مصدرها من خلال عمليات مالية معقدة، كالتحويلات الدولية وتحويل الأموال عبر عدة شكليات7.
في المرحلة الأخيرة وهي الدمج، تتم إعادة إدخال الأموال في النظام المالي بصورة مشروعة، سواء عبر الاستثمارات أو القروض والرهون7. ويتم ذلك بهدف محو آثار تلك الأموال وإخفاء مصدرها غير القانوني8. وقد تؤثر عمليات غسيل الأموال بنسبة تتراوح بين 2% إلى 5% من الناتج المحلي الإجمالي8.
للحد من ظاهرة غسيل الأموال في الكويت، يقوم البنك المركزي بتطبيق إجراءات مكافحة الغسيل، كما تقوم وحدة التحريات المالية بتلقي البلاغات والتحقيق فيها7. ومع ذلك، لا تزال نسبة الكشف عن هذه الجرائم منخفضة، حيث تقدر بنحو 5% إلى 10% فقط8.
FAQ
ما هو غسيل الأموال؟
ما هو التعريف القانوني لغسيل الأموال؟
ما هو الفرق بين غسيل الأموال والتبييض؟
ما هي أنواع غسيل الأموال الحديثة؟
ما هي المراحل الرئيسية لعملية غسيل الأموال؟
ما هي الأساليب المستخدمة في غسيل الأموال؟
روابط المصادر
- غسل الأموال – https://ar.wikipedia.org/wiki/غسل_الأموال
- بحث عن غسيل الأموال – موضوع – https://mawdoo3.com/بحث_عن_غسيل_الأموال
- تعريف غسيل الأموال – موضوع – https://mawdoo3.com/تعريف_غسيل_الأموال
- PDF – https://mksq.journals.ekb.eg/article_245728_f07ddd839bbac7c2bf894a0dd9eb540d.pdf
- Microsoft Word – 9-63izatbarakat170406-JORDAN – https://www.univ-chlef.dz/renaf/Articles_Renaf_N_04/article_09.pdf
- تعرف علي | مكافحة غسيل الأموال | دليل شامل من محامي مختص – https://naylawfirm.com/مكافحة-غسيل-الأموال/
- ما هي مراحل غسل الأموال وكيفية مكافحة غسل الأموال في كل مرحلة ؟ – https://www.bakertilly.com.kw/ar/مراحل-غسل-الأموال-وكيفية-مكافحة-غسل-ال/
- Microsoft Word – الربع الثالث 2003.doc – https://cbl.gov.ly/micifaf/2016/03/ظاهرة-غسيل-الاموال.pdf
